Assurances d’entreprise : cartographier les risques avant de comparer

1. Décrire l’entreprise avant de choisir les couvertures

Notez la forme juridique, les dirigeants, les salariés, la masse salariale annuelle, le chiffre d’affaires, les activités, les types de clients et les pays desservis. Listez ensuite les locaux, équipements, stocks, véhicules, données et fournisseurs indispensables. Un indépendant en raison individuelle n’est pas traité comme le dirigeant d’une société de capitaux : selon le portail PME de la Confédération, le propriétaire d’une SA ou Sàrl est aussi salarié au regard des assurances sociales, tandis que les titulaires de raisons individuelles et associés sont généralement indépendants.

Cette première page évite une erreur fréquente : acheter un paquet standard qui ne correspond pas à l’activité réelle. Un cabinet de conseil genevois et un commerce alimentaire peuvent avoir un chiffre d’affaires similaire, mais des risques très différents en RC professionnelle, stocks, machines et interruption.

2. Distinguer les obligations liées au personnel des couvertures facultatives

Tout salarié en Suisse doit être assuré par l’employeur contre les accidents professionnels et les maladies professionnelles. Dès huit heures de travail par semaine chez le même employeur, les accidents non professionnels doivent aussi être couverts. Vérifiez l’assureur compétent, la masse salariale déclarée et les collaborateurs qui franchissent ce seuil ; l’ajout du risque accident à l’assurance-maladie de base ne remplace pas l’obligation LAA de l’employeur.

Pour la prévoyance professionnelle, le guide fédéral PME 2026 confirme un seuil d’entrée de 22 680 CHF par an pour un salarié engagé pour une durée indéterminée ou supérieure à trois mois. La couverture décès et invalidité commence dès 17 ans ; l’épargne vieillesse dès 25 ans. Un plan peut dépasser le minimum légal : comparez donc la définition du salaire assuré, la part employeur, les prestations de risque et les délais plutôt que la seule prime globale.

3. Modéliser l’absence pour maladie et la dépendance aux personnes clés

Le droit du travail suisse impose la poursuite du salaire en cas de maladie selon les règles applicables. Une assurance collective d’indemnités journalières peut remplacer cette obligation lorsque les prestations convenues sont au moins équivalentes. Examinez délai d’attente, pourcentage assuré, durée des prestations, définition du salaire, règles sur les antécédents et maintien des cotisations de prévoyance. Calculez aussi ce qui se passe si le dirigeant ou une personne clé ne peut travailler pendant trois, six ou douze mois.

4. Testez séparément RC, biens et interruption

Posez trois questions distinctes : qui subit le dommage, quels biens sont touchés et qu’est-ce qui empêche l’entreprise de gagner son revenu ? Dans un cabinet de conseil, le préjudice financier d’un client après une erreur diffère de la blessure d’un visiteur ou d’un ordinateur cassé. AXA présente le préjudice de fortune pur comme un risque spécifiquement assuré en RC professionnelle. Faites confirmer les prestations, sous-traitants, pays et engagements contractuels inclus. Vérifiez exclusions, franchise et traitement des frais de défense dans le plafond. Le nom du produit ne suffit pas.

Pour les biens, recensez équipements, marchandises, objets loués et lieux assurés, puis faites confirmer la base d’évaluation. AXA rattache les prestations d’interruption de son offre à un dommage matériel assuré : ce déclencheur est essentiel. Cet exemple d’assureur ne vaut pas promesse pour tous les contrats. Demandez si une défaillance de fournisseur, des locaux inaccessibles ou une panne informatique répond aux conditions de votre police. Faites préciser par écrit délai d’attente, durée d’indemnisation, sous-limites et frais supplémentaires de locaux provisoires. Estimez le délai de reprise à partir des délais de remplacement et des solutions alternatives.

Exemple illustratif : un atelier réalise normalement CHF 12 000 par mois, supporte CHF 4 000 de charges variables, puis CHF 6 000 de charges fixes, pour CHF 2 000 de bénéfice. En cas d’arrêt complet, le chiffre d’affaires perdu ne correspond pas automatiquement au dommage assuré : certaines charges variables peuvent disparaître alors que les factures fixes continuent. Cette arithmétique sert à discuter trésorerie et délai de reprise, pas à prévoir une indemnité. Définitions contractuelles, cause assurée, perte effective, franchise et plafonds déterminent le sinistre. Demandez à l’assureur d’expliquer son traitement de cet exemple.

5. Considérer la cyberassurance comme un niveau de résilience

Listez les systèmes critiques, administrateurs, fournisseurs cloud, données personnelles et durée maximale d’arrêt acceptable. Testez les sauvegardes, activez l’authentification multifacteur et désignez qui peut isoler les systèmes, appeler le prestataire informatique et communiquer avec les clients. Une cyberassurance peut ajouter assistance d’urgence, analyse forensique, frais de rétablissement, RC ou interruption, mais conditions et exclusions varient. Si une violation de données personnelles risque fortement d’atteindre les personnes concernées, le Préposé fédéral indique qu’elle doit être annoncée dans les meilleurs délais.

Un bilan annuel pratique

Réunissez déclaration de salaires, liste du personnel, plan de prévoyance, baux, registre des biens, principaux contrats clients, chiffre d’affaires par activité et pays, plan de continuité et polices actuelles. Notez les changements : personnel, produits, locaux, véhicules, exportations, sous-traitants ou logiciels. Comparez ensuite chaque police avec une question : quel événement, quelle conséquence financière et quelle durée doit-elle protéger ? Consultez les pages du site sur la LPP, accidents et maladie, RC entreprise, biens/pertes d’exploitation et cyber, ou prenez rendez-vous pour structurer les informations.

Sources officielles

• OFAS — Guide 2026 des assurances sociales pour les PME
• Portail PME de la Confédération — assurances sociales et d’entreprise
• Suva — assurance-accidents obligatoire LAA
• PFPDT — guide sur l’annonce des violations de données
• OFCS — sensibilisation des PME à la cybersécurité

AXA — biens et déclenchement de l’interruption (informations de l’assureur)

AXA — RC professionnelle et préjudice de fortune pur (informations de l’assureur)